传统与 Roth 401(K)：哪个更适合退休？

在规划退休时，您将面临的最重要的决定之一是在传统 401(k) 和 Roth 401(k) 之间进行选择。这两种选择都具有独特的优点和潜在的缺点，使得决策变得复杂且高度个性化。

在这份综合指南中，我们将探讨每个计划的主要特点，比较它们的好处，并提供见解，帮助您就退休储蓄策略做出明智的决定。

了解传统 401(k) 计划

传统的 401(k) 是一项雇主资助的退休储蓄计划，允许您从工资中提取税前资金。您的供款将从您当年的应税收入中扣除，这可能会降低您当前的税单。

您账户中的资金可以延税增长，这意味着您在退休时提取资金之前无需为收入纳税。

传统 401(k) 最具吸引力的特点之一是雇主匹配的潜力。许多公司提供匹配您缴款的一定比例的服务，有效地为您提供免费资金来增加您的退休储蓄。这是很多员工所缺少的100%回报。

然而，值得注意的是，美国国税局设定了年度缴款限额，该限额可能每年都会发生变化。

当您最终在退休时从传统 401(k) 计划中提取资金时，这些分配将作为普通收入征税。这意味着您需要考虑这些提款可能会如何影响您退休后的整体税务状况，特别是如果您有其他收入来源的话。

对于那些现在处于高税级的人来说，传统的 401(k) 可能是一个很好的选择，他们需要从较高的所得税中获得税收减免，因为他们预计退休后将处于较低的税级。

探索 Roth 401(k) 计划

Roth 401(k) 的运作方式与传统 401(k) 类似，但有一个关键区别：捐款是用税后美元进行的。虽然这意味着您的缴款不会立即获得税收减免，但代价是您的资金增长免税，并且退休时合格的提款也免税。

与传统 401(k)s 一样，Roth 401(k)s 也有 IRS 设定的缴款限额。然而，您可以节省更多的税后退休收入，因为罗斯的供款是用税后美元进行的。您现在就缴税，以后就不用缴税了。

值得注意的是，罗斯账户有五年规则：要进行免税提款，您必须持有该账户至少五年，并且年龄在 59.5 岁或以上。

对于那些希望在退休时处于较高税级或重视晚年免税提款灵活性的人来说，Roth 401(k) 可能是一个绝佳的选择。

传统 401(k) 与 Roth 401(k) 之间的主要区别

这两种退休工具之间的主要区别在于其税收待遇。对于传统的 401(k)，您现在可以获得税收减免，但稍后需要在提款时缴纳税款。

相反，使用 Roth 401(k)，您现在纳税，但在退休时享受免税提款。

这种税收待遇的差异可能会严重影响您当前的收入和实得工资。传统的 401(k) 供款会减少您的应税收入，从而可能在短期内降低税款并提高实得工资。

罗斯的缴款是税后的，不能提供这种直接的好处，但可以在退休时提供更多的可支配收入。

另一个关键区别在于提款规则。传统的 401(k) 计划从 73 岁开始必须遵守最低分配要求 (RMD)，而 Roth 401(k) 计划从 2024 年开始将不再有 RMD，从而为退休计划提供更大的灵活性。

选择时要考虑的因素

在传统 401(k) 和 Roth 401(k) 之间进行选择取决于几个因素，包括您当前和预期的未来税率。

如果您预计在退休期间处于较低的税级，传统 401(k) 可能会更有利。相反，如果您预计退休税率较高，Roth 401(k) 可能是更好的选择。

您当前的收入水平也在这一决定中发挥着至关重要的作用。高收入者可能会从传统 401(k) 的即时减税中受益更多，而低税级的人可能会发现 Roth 401(k) 未来的免税提款更具吸引力。

考虑税法的潜在变化也很重要，这可能会影响未来每种类型账户的收益。

个人退休目标也应该成为您做出决定的因素。考虑每个选项如何与您的退休愿景相一致，以及如何与您的其他退休储蓄工具（例如 IRA 或应税投资账户）相匹配。

税收多元化的案例

退休计划中的税收多元化是指混合应税、递延税和免税账户。该策略可以灵活地管理退休期间的纳税义务。

拥有传统账户和罗斯账户可以让您每年从不同来源战略性地提取资金，以优化您的税务状况。

例如，在您收入较低的年份，您可能会选择从传统 401(k) 中提取更多资金，甚至考虑 Roth 转换。在收入较高的年份，您可以更加依赖免税的罗斯提款。

考虑到未来税率的不确定性和税法的潜在变化，这种灵活性可能非常宝贵。

税收多元化通常涉及随着时间的推移向传统账户和罗斯账户缴款。这种方法可以帮助对冲未来税率的不确定性，并为管理退休收入提供更多选择。

年龄和职业阶段对您决策的影响

您的年龄和职业阶段会显着影响传统 401(k) 和 Roth 401(k) 之间的选择。由于免税增长的时间较长且目前的税率较低，年轻工人从罗斯的贡献中受益更多。

此外，那些处于职业生涯早期的人可能处于较低的税级，这使得罗斯家族的税后缴款负担减轻。

职业生涯中期的专业人士可能会考虑传统贡献和罗斯贡献的结合。由于收入通常在这些年达到顶峰，因此传统捐款的税收减免可能很有价值。然而，罗斯继续做出一些贡献可以维持税收多元化。

对于那些即将退休的人来说，这个决定变得更加复杂。虽然传统缴款可能会提供有价值的税收减免，但罗斯缴款可以在退休时提供免税收入，有可能降低未来的 RMD，并为遗产规划提供更大的灵活性。

雇主匹配如何影响您的选择

雇主匹配是 401(k) 规划中的一个关键因素。大多数雇主在税前提供匹配供款，这意味着即使您进行 Roth 供款，他们也会进入传统 401(k) 账户。这创造了一种自动形式的税收多元化。

通常建议您向 401(k) 缴款至少足以获得全额雇主匹配，无论您选择传统缴款还是罗斯缴款。这本质上是免费资金，可以显着增加您的退休储蓄。

例如，如果您的雇主为您缴纳的前 6% 工资提供 50% 的匹配，您需要至少缴纳 6% 才能最大限度地提高这一福利。这场匹配可以大幅增加您的整体退休储蓄，有时在您的整个职业生涯中增加数万或数十万美元。

最新变化：RMD 和 Roth 401(k)s

最低分配要求 (RMD) 是从退休账户中强制提取的款项，传统上从 73 岁开始。然而，最近的变化改变了 Roth 401(k) 的格局。

从 2024 年开始，Roth 401(k) 将不再受 RMD 约束，在这方面与 Roth IRA 保持一致。

这一变化使得 Roth 401(k)s 对于那些想要更长时间保持储蓄不变或希望将免税遗产留给继承人的人更具吸引力。它为退休计划提供了更大的灵活性，对于那些不需要在退休后立即提取 401(k) 的人来说是一个显着的优势。

另一方面，传统的 401(k) 仍然需要 RMD，这可能会产生税收影响，并可能在不需要时强制提款。 RMD 待遇的这种差异现在是传统 401(k) 和 Roth 401(k) 之间的一个关键区别因素，在退休计划中应予以考虑。

定制您的退休策略：结合两种选择

对于许多人来说，最佳策略可能涉及传统捐款和 Roth 401(k) 捐款的组合。这种方法可以让您平衡当前的税收优惠与未来的免税提款，从而创建更灵活的退休收入策略。

一种常见的策略是向传统 401(k) 存入足够的资金，以将您的应税收入降低到下一个税级，然后将额外的储蓄存入 Roth 401(k)。这种方法通常称为“税级管理”，可以帮助优化您当前和退休的税收状况。

您的情况，包括您当前的税率、预期退休收入和总体财务目标，应指导传统缴款和罗斯缴款之间的平衡。定期审查和调整这种平衡可以帮助确保您的策略与不断变化的需求和环境保持一致。

针对您的独特情况寻求专业建议

鉴于退休计划的复杂性以及这些决定可能对您的财务未来产生的重大影响，寻求专业建议可能非常宝贵。合格的财务顾问或税务专业人士可以帮助您在整体财务状况的背景下了解传统 401(k) 和 Roth 401(k) 的细微差别。

在咨询专业人士时，请准备好讨论您当前的财务状况、未来目标、风险承受能力以及您对退休计划的任何担忧。它们可以帮助您了解不同的策略在各种情况下如何发挥作用，并帮助您制定符合您目标的个性化计划。

请记住，退休计划是一个持续的过程。随着您的情况变化和新信息的出现，定期审查和策略调整至关重要。

通过随时了解情况并寻求专家指导，您可以对退休储蓄做出自信的决定，并努力实现安全的财务未来。